Купить автомобиль в лизинг: что это такое простым языком.

«Лизинг» — это финансовая аренда с правом (обязательством) выкупа предмета лизинга или без него.

Общая схема лизинговых отношений

Давайте представим, что основной деятельностью компании «А» (далее — Перевозчик) являются международные грузоперевозки. Администрация компании принимает решение о приобретении нового седельного тягача.

Оценив технические характеристики текущих предложений рынка и определившись с конкретной моделью, Перевозчик обращается к производителю или его дилеру с предложением о покупке выбранного автомобиля.

Поскольку единовременная уплата стоимости седельного тягача существенно выше финансовых возможностей Перевозчика, последний обращается в банк, клиентом которого он является (далее Банк), с предложением о приобретении седельного тягача и последующей передаче этого автомобиля ему в долгосрочную аренду.

Поскольку «грузоперевозки» и «банковская деятельность» являются очень разными видами бизнеса, у Банка возникает вопрос об использовании купленного им седельного тягача после окончания срока аренды этого автомобиля Переводчиком.

Вторым фактором, определяющим существенные условия договора аренды, будет являться «стоимость денег», потраченных банком на покупку автомобиля. Вследствие чего стороны приходят к тому, что по истечении срока аренды Перевозчик выкупит у Банка седельный тягач за минимальную, экономически обоснованную цену, либо, если все затраты Банка на приобретение автомобиля будут уже компенсированы за счет арендных платежей, последний будет передан Перевозчику бесплатно.

Ежемесячный платеж, определённый соответствующим договором, будет включать в себя пропорционально распределенную по периодами выплат часть стоимости автомобиля увеличенную на кредитный процент Банка.

Реализация этой сделки интересна каждой из вовлеченных сторон:

• производитель техники увеличивает продажи своей продукции. В случае отсутствия такого инструмента как лизинг, платежеспособный спрос сокращается на 25-30%. Именно так сегодня оценивается удельный вес таких операций в общем объёме инвестиций в основные производственные фонды;
• перевозчик, без единовременная оплаты полной стоимости автомобиля, получает возможность эксплуатации седельного тягача и переноса его стоимости на цену оказываемых услуг. Альтернативой лизингу может стать обычный кредит, но процедура его получения, как правило, значительно сложнее, оценка рисков и, следовательно, кредитный процент выше;
• Банк увеличивает свой кредитный портфель и, соответственно, объем своего бизнеса.

Следует отдельно подчеркнуть, что право собственности на объект лизинга переходит от Банка (лизингодателя) к Перевозчику (лизингополучателю) лишь после его выкупа последним.

Сегодня, в абсолютном большинстве случаев, в качестве «Банка» выступают узкоспециализированные лизинговые компании.

Банки, уже на основе кредитных отношений, осуществляют финансирование этих компаний, а страховые компании страхуют риски, связанные как с финансовой стабильностью лизинговых компаний, так и риски, вытекающие из взаимоотношений лизинговых компаний и их клиентов.

Основные виды лизинга

Исходя из выбранного критерия оценки лизинг можно разделить на международный и внутренний.

Когда речь идёт о международном лизинге, сделку заключают резиденты разных стран.

Например, производителем седельного тягача может быть компания Mercedes-benz, а поставка производится непосредственно с завода в Германии, лизинговая компания может быть зарегистрирована на Кипре, а перевозчик являться резидентом Казахстана.

Правовые отношения, возникающие в результате таких сделок, регулируются Конвенцией УНИДРУА от 28 мая 1988 г. «О международном финансовом лизинге».

Когда договаривающиеся стороны являются резидентами одной страны, лизинг называется  «внутренним» и регулируется национальным законодательством страны; оперативный и финансовый.

К оперативному лизингу принято относить сделки, условиями которых не предусмотрена передача объекта аренды лизингополучателю, а объем возмещения затрат арендодателя на приобретение этого объекта меньше или равен 75% его первоначальной стоимости.

К финансовому лизингу (наиболее распространен) относят сделки, которые предусматривают передачу (выкуп) объекта аренды лизингополучателю по истечении срока действия договора. Возмещение затрат лизингодателя на приобретение объекта лизинга за счет предусмотренных договором платежей превышает 3/4 стоимости этого оборудования.

Все большую популярность приобретает лизинг, как форма кредитования дорогих покупок (например автомобилей) физическими лицами.